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Máster en Análisis Financiero y Fintech

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Máster en Análisis Financiero y Fintech

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  • Facultad de Derecho Empresarial
  • Prácticas en centros reales
  • Título propio INESEM

¿Qué conseguirás al terminar este máster?

Concepto y transformación

Profundiza en el concepto de fintech e insurtech y en la transformación de la banca, desde la perspectiva del sector financiero tecnológico.

Regulación y tributación

Aprende la regulación aplicable a las Fintech y sus aspectos tributarios para comprender su actividad y marco legal.

Análisis contable y financiero

Adquiere bases contables y de análisis para realizar una valoración económico-financiera de organizaciones.

Valoración para decisiones

Desarrolla criterios para la toma de decisiones empresarial mediante valoración y análisis de la situación económico-financiera.

Temario del programa

9 módulos que cubren desde el concepto de fintech e insurtech y la transformación de la banca hasta el análisis financiero y la regulación aplicable. Haz clic en cada módulo para ver el contenido completo.

01

Módulo 1. el Impacto de Fintech

Unidad Didáctica 1. Delimitación Al Término Fintech

  • Concepto e industria
  • Características de las Fintech
  • Tipos de Fintech
  • Usuarios
  • Pros y Contras
  • Start-ups Fintech

Unidad Didáctica 2. la Transformación de las Entidades Financieras

  • Evolución de las Fintech
  • La tecnología en la industria financiera
  • El impacto de las Fintech
  • Comparativa banca tradicional vs Fintech
  • Generaciones digitales

Unidad Didáctica 3. Fintech e Insurtech

  • ¿Qué es Insurtech?
  • Características del Insurtech
  • Innovación como eje en común
  • Comparativa: Aseguradoras tradicionales vs Insurtech
  • Insurtech pioneras

Unidad Didáctica 4. Marco Normativo

  • Aspectos a regular
  • Organismos implicados
  • Sandbox regulatorio
  • Normativas de mayor impacto

Unidad Didáctica 5. Estrategias de Inversión en Proyectos y Compañías Fintech

  • Inversión en Fintech
  • KFTX INDEX
  • Fondos de Inversión Fintech
  • Principales plataformas Fintech en España
  • Crowdinvesting
02

Módulo 2. Fintech. el Futuro de las Finanzas

Unidad Didáctica 1. Core Bancario

  • La importancia de los minoristas
  • Soluciones de Core bancario
  • Baap (Banca como plataforma)
  • SOA: Enfoque a Cliente
  • Core Insurtech

Unidad Didáctica 2. la Transformación de la Banca Digital

  • Primera Banca Digital
  • Ventajas y limitaciones
  • La seguridad digital
  • Neobanks vs Challenger Bank
  • Fusión, absorción o quiebra

Unidad Didáctica 3. el Cliente Digital

  • Cliente digital vs Cliente tradicional
  • Valores y preocupaciones
  • Experiencia del cliente digital
  • Marketing digital
  • El cliente digital bancario

Unidad Didáctica 4. Open Banking y Apis

  • Conceptualización
  • Liberalización del dato bancario
  • API financieras
  • El futuro de la Banca Abierta

Unidad Didáctica 5. Tecnologías Disruptivas en la Gestión de Negocios

  • Disrupción del a cuarta revolución industrial
  • Inteligencia Artificial
  • Big Data y Analítica
  • IoT y Wereables
  • ID digital
03

Módulo 3. Fintech y los Métodos de Financiación Colaborativos

Unidad Didáctica 1. Financiación Alternativa

  • Introducción
  • Análisis del mercado de las organizaciones Fintech
  • Fuentes de financiamiento alternativo en Europa
  • Tipos de financiación alternativa

Unidad Didáctica 2. Otras Medidas para la Captación de Capitales

  • Introducción
  • Equity Crowfunding
  • Initial Coin Offerings (ICOs)
  • Capital Riesgo Corporativo
  • Business Angel
  • Otros medios de captación de capital
  • Prevención del Blanqueo de Capitales

Unidad Didáctica 3. Proliferación de los Medios de Pago

  • Introducción
  • Transferencias inmediatas intermediadas
  • Pagos P2P
  • Dinero electrónico
  • Digital Wallet o Billetera Digital
  • Criptomonedas

Unidad Didáctica 4. Servicios de Información en Dsp2

  • ¿Qué es la DSP2?
  • Marco regulatorio
  • Funcionamiento de los Servicios de Pago

Unidad Didáctica 5. Trading, Bolsas e Instrumentos de Inversión

  • El Mercado Bursátil y su funcionamiento
  • Componentes del Mercado Especulador
  • PARTICULARIDADES DEL MERCADO FINANCIERO
  • Tipología de rentas: fija y variable
  • Mercados organizados y mercados OTC
  • Mercados de emisión y mercados de negociación
  • El Mercado Financiero y el Fintech
  • Plataformas Fintech
  • Existencia del Mercado en la Innovación y Crecimiento
  • Inversión en Fintech
04

Módulo 4. Legalidad de las Fintech

Unidad Didáctica 1. Legaltech y Regtech

  • Servicios Legaltech
  • Protección legal: software, patentes y derecho
  • Regtech en España
  • Regtech vs Legaltech
  • Suptech

Unidad Didáctica 2. Regulación de las Fintech

  • PSD2
  • RGPD
  • MIFID II
  • eIDAS
  • NIS

Unidad Didáctica 3. Fiscalidad de Fintech-insurtech

  • Google Tax
  • Haciendas y el E-Commerce
  • Impuestos a la Economía Colaborativa
  • La tributación de las criptomonedas
  • Fiscalidad de los Crowd

Unidad Didáctica 4. Posición de las Autoridades de Control

  • Aproximación
  • Potestades
  • Régimen sancionador
  • CEPD
  • Procedimientos de la AEPD
  • Tutela jurisdiccional
  • Derecho de indemnización

Unidad Didáctica 5. Impacto de las Fintech en la Normativa Europea

  • Propuesta del Parlamento Europeo
  • Mercado Único Digital
  • Reino Unido, la incubadora Fintech de Europa
  • Sepblac y Fintech
  • IDD y la regulación Insurtech
05

Módulo 5. Contabilidad Financiera

Unidad Didáctica 1. Conceptos Básicos de Contabilidad

  • Introducción a la contabilidad
  • Conceptos de contabilidad y patrimonio de la empresa

Unidad Didáctica 2. Registro de las Operaciones Contables

  • Introducción al registro de operaciones contables
  • Elementos patrimoniales: bienes, derechos y obligaciones
  • Cuentas y Grupos en el Plan General Contable (PGC)
  • Estructura económico-financiera del balance: Activo , Pasivo y Neto
  • Registro de operaciones Teoría del cargo y abono

Unidad Didáctica 3. el Ciclo Contable

  • Observaciones previas al estudio del ciclo contable
  • Variaciones de neto: reflejo contable e ingresos y gastos
  • El ciclo contable y sus fases: apertura de la contabilidad, registro de operaciones y cálculo del resultado

Unidad Didáctica 4. Cuentas de Tesorería. Efectivo

  • Cuentas de tesorería: introducción
  • Contenidos del subgrupo 57 del Plan General Contable
  • Contabilidad de los descubiertos
  • Arqueo de caja

Unidad Didáctica 5. Contabilización de las Existencias

  • Concepto: Grupo 3 del PGC
  • Clasificación de las existencias
  • Registro contable
  • Valoración de existencias
  • Estudio de los Subgrupos (60) Compras y (70) Ventas, del Plan General Contable
  • El IVA en las operaciones de existencias
  • Envases y embalajes
  • Correcciones valorativas

Unidad Didáctica 6. Proveedores, Clientes, Deudores y Acreedores Por Operaciones de Tráfico

  • Introducción a las operaciones de tráfico
  • Definición y contenido del Grupo 4, del PGC
  • Contabilidad de los albaranes
  • Contabilidad de los anticipos
  • Correcciones valorativas
  • Provisión para operaciones de tráfico

Unidad Didáctica 7. Efectos Comerciales

  • La Letra de cambio Conceptos básicos
  • Registro contable
  • Efectos en cartera
  • Descuento o negociación de efectos
  • Gestión de cobro
  • Efectos impagados
  • El endoso de efectos

Unidad Didáctica 8. Cuentas de Personal

  • Introducción: cuentas relacionadas con el personal de la empresa
  • El subgrupo 64 del Plan General Contable
  • El subgrupo 46 del Plan General Contable
  • El subgrupo 47 del Plan General Contable
  • Créditos al personal

Unidad Didáctica 9. Inmovilizado Material

  • Introducción: aproximación al inmovilizado
  • Clasificación del Inmovilizado Material Cuadro de cuentas
  • Valoración inicial del Inmovilizado Material
  • Aumento del rendimiento, vida útil o capacidad productiva
  • Valoración posterior: la amortización
  • Valoración posterior: el deterioro del inmovilizado
  • Bajas y enajenaciones
  • Permutas de inmovilizado material
  • Normas particulares sobre el inmovilizado material

Unidad Didáctica 10. Inversiones Inmobiliarias

  • Introducción al registro de las operaciones inmobiliarias
  • Subgrupo 22 del Plan General Contable

Unidad Didáctica 11. Activos No Corrientes Mantenidos y Grupos Enajenables de Elementos Mantenidos para la Venta

  • Activos no corrientes mantenidos para la venta: definición
  • Valoración de los activos no corrientes mantenidos para la venta
  • Grupos enajenables de elementos mantenidos para la venta

Unidad Didáctica 12. Inmovilizaciones Intangibles

  • Concepto y características
  • Criterios específicos de reconocimiento y valoración
  • Normas particulares sobre el Inmovilizado Intangible

Unidad Didáctica 13. Periodificación e Imputación de Ingresos y Gastos

  • El principio de devengo
  • Ajustes por periodificación
  • Imputación de ingresos y gastos

Unidad Didáctica 14. Instrumentos Financieros. Activos Financieros

  • Introducción a los instrumentos financieros
  • Activos financieros
  • Préstamos y partidas a cobrar
  • Inversiones financieras mantenidas a vencimiento
  • Activos financieros mantenidos para negociar
  • Activos financieros mantenidos para la venta
  • Inversiones en el patrimonio de empresas del grupo, multigrupo y asociadas
  • Reclasificación de los activos financieros
  • Intereses y dividendos recibidos de los activos financieros
  • Baja de activos financieros

Unidad Didáctica 15. Instrumentos Financieros: Pasivos Financieros

  • Concepto y clases
  • Débitos por operaciones comerciales
  • Débitos por operaciones no comerciales
  • Pasivos financieros mantenidos para negociar
  • Reclasificación y baja de pasivos financieros

Unidad Didáctica 16. Contabilización de las Subvenciones

  • Introducción y clases
  • Resumen previo para la contabilidad de subvenciones no reintegrables
  • Normativa de subvenciones, donaciones y legados otorgados por terceros
  • Resumen contable de las subvenciones para las Pymes
  • Resumen contable de las subvenciones para grandes empresas
  • Subvención reintegrable
  • Subvención no monetaria

Unidad Didáctica 17. Arrendamientos Financieros y Operativos. Operaciones Similares

  • El arrendamiento
  • Arrendamiento financiero Leasing
  • Arrendamiento operativo

Unidad Didáctica 18. Impuesto Sobre Beneficios

  • Diferencias entre el Resultado Contable y el Resultado Fiscal
  • Impuesto Corriente: Activos y Pasivos por Impuesto Corriente
  • Impuesto Diferido: Activos y Pasivos por Impuesto Diferido
  • Compensación de Bases Imponibles Negativas
  • Variaciones en el tipo impositivo
  • Contabilización del Impuesto de Sociedades en empresas de reducida dimensión
  • Contabilización del Impuesto de Sociedades en Microempresas

Unidad Didáctica 19. Cuentas Anuales

  • Las cuentas anuales: Introducción
  • Balance: activo, pasivo y patrimonio neto
  • Cuenta de Pérdidas y Ganancias
  • Estado de cambios en el Patrimonio Neto
  • Estado de flujos de efectivo
  • Memoria

Unidad Didáctica 20. Patrimonio Neto

  • Introducción Elementos del Patrimonio Neto
  • Fondos Propios
  • Resumen de la distribución del resultado

Unidad Didáctica 21. el Impuesto Sobre el Valor Añadido

  • Introducción: El IVA en las operaciones contables
  • Regulación legal y concepto
  • Neutralidad impositiva IVA soportado e IVA repercutido
  • Cálculo del impuesto y base imponible
  • Tipo de gravamen
  • Registro contable del IVA
  • Liquidación del IVA
  • IVA soportado no deducible
  • Regla de la prorrata

Unidad Didáctica 22. Provisiones

  • Provisiones: Introducción
  • Reconocimiento
  • Valoración
  • Tipos de provisiones
06

Módulo 6. Elaboración y Análisis de Estados Financieros

Unidad Didáctica 1. Primera Aproximación a los Estados Financieros

  • Introducción a los Estados Financieros
  • El balance de situación
  • La cuenta de Pérdidas y Ganancias
  • El Estado de Cambios en el Patrimonio Neto
  • El Estado de Flujos de Efectivo
  • La memoria
  • Ejercicio resuelto. Aplicación del PGC Pymes a una Sociedad
  • Ejercicio resuelto. Continuar aplicando el PGC Pymes en una Sociedad
  • Ejercicio resuelto. Elaborar el balance Adaptado al PGC

Unidad Didáctica 2. Elaboración y Análisis del Balance

  • Introducción a la Elaboración y Análisis del Balance
  • Estructura del Balance
  • Fondo de maniobra
  • El equilibrio patrimonial
  • Análisis Horizontal y Vertical
  • Ratios del Balance
  • Ejercicio resuelto. Equilibrio patrimonial
  • Ejercicio resuelto. Analisis Vertical y Horizontal
  • Ejercicio resuelto. Cálculo Capital, Balance y Fondo de Maniobra
  • Ejercicio resuelto. Cálculo del Fondo de Maniobra y del Capital Corriente

Unidad Didáctica 3. Introducción a la Interpretación y Análisis de la Cuenta de Explotación

  • Introducción a la Elaboración y Análisis de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias
  • La Cuenta de Pérdidas y Ganancias en el PGC
  • Contabilidad Analítica
  • Organización Funcional de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias
  • El Punto Muerto
  • Apalancamiento operativo
  • Porcentajes Horizontales y Verticales; Ratios
  • Análisis de la Cuenta de Pérdidas y Ganancias
  • Ejercicio resuelto. Balance de Situación y Cuenta de Pérdidas y Ganancias
  • Ejercicio resuelto. Umbral de rentabilidad y estimaciones
  • Ejercicio resutelo. EBIDA
  • Ejercicio resuelto. Ordenación funcional de la cuenta de Pérdidas y ganancias
  • Ejercicio resuelto. Apalancamiento operativo

Unidad Didáctica 4. el Estado de Cambios en el Patrimonio Neto

  • Introducción al Estado de cambios en el Patrimonio Neto
  • Ingresos y gastos imputados directamente al Patrimonio Neto
  • El Patrimonio Neto en el PGC
  • El Estado de Cambio en el Patrimonio Neto. Estado de gastos e ingresos reconocidos
  • Ejemplos de Ingresos y gastos imputados al patrimonio neto
  • El Estado de Cambio en el Patrimonio Neto. Estado total de cambios en el Patrimonio Neto
  • Reformulación de las cuentas anuales
  • Análisis del El Estado de Cambio en el Patrimonio Neto
  • Ejercicio resuelto. Estado de Gastos e Ingresos Reconocidos
  • Ejercicio resuelto. Estado total de cambios en el patrimonio neto

Unidad Didáctica 5. el Estado de Flujos de Efectivo

  • Introducción al Estado de Flujos de Efectivo
  • Estructura del Estado de Flujos de Efectivo en el PGC
  • Flujos de Efectivo en las Actividades de Explotación (FEAE)
  • Flujos de Efectivo en las Actividades de Inversión (FEAI)
  • Flujos de Efectivo en las Actividades de Financiación (FEAF)
  • Efecto de las Variaciones de los Tipos de Cambio
  • Ejemplo de elaboración de Estado de Flujos de Efectivo

Unidad Didáctica 6. Liquidez, Solvencia, Endeudamiento y Rentabilidad

  • Aproximación a los conceptos de Liquidez, solvencia, endeudamiento y rentabilidad
  • Capital corriente como índice del equilibrio financiero
  • Liquidez a corto plazo
  • Solvencia
  • Endeudamiento
  • Rentabilidad
  • Rentabilidad de los capitales propios y estructura financiera de la empresa
  • Ejercicio resuelto aplicación de ratios

Unidad Didáctica 7. la Memoria y el Estado de Información No Financiera

  • La memoria
  • El estado de información no financiera
07

Módulo 7. Dirección Financiera

Unidad Didáctica 1. la Empresa y la Dirección Financiera

  • Naturaleza y objeto de la dirección financiera
  • Tipos de empresas
  • El director financiero

Unidad Didáctica 2. Entorno Económico

  • Los ciclos económicos
  • La inflación y los ciclos
  • Entorno económico internacional
  • Balanza de pagos

Unidad Didáctica 3. Introducción a las Operaciones Financieras

  • Capitalización simple
  • Capitalización compuesta
  • Rentas
  • Préstamos
  • Empréstitos
  • Valores mobiliarios
08

Módulo 8. Valoración de Proyectos de Inversión

Unidad Didáctica 1. los Proyectos de Inversión

  • Definición y tipos de inversión
  • El ciclo de vida de un proyecto de inversión
  • Componentes de un proyecto de inversión

Unidad Didáctica 2. Valoración Económico de Inversiones

  • Metodologías de valoración económica
  • Clasificación de los flujos de caja
  • Criterios VAN y TIR de análisis de inversiones
  • Elección del proyecto de inversión

Unidad Didáctica 3. Valoración de Riesgos

  • Metodologías de tratamiento del riesgo
  • Análisis de la sensibilidad
  • Árboles de decisión para la toma de decisiones secuenciales

Unidad Didáctica 4. Tipos de Proyectos de Inversión

  • Proyectos de inversión en activos fijos
  • Proyectos de inversión en capital circulante (NOF)

Unidad Didáctica 5. Coste de la Deuda y Coste de Capital

  • Cálculo del coste de la deuda
  • Cálculo del coste medio ponderado de capital (WACC)

Unidad Didáctica 6. Valoración de Inversiones Especiales

  • Compra o alquiler
  • Inversión en ampliación
  • Inversión en outsourcing
09

Módulo 9. Decisiones Financieras a Corto Plazo

Unidad Didáctica 1. Gestión de Activo Corriente

  • La gestión del capital corriente
  • Gestión del crédito
  • Condiciones de venta
  • El pago
  • Análisis del crédito
  • Política de cobro
  • Medidas para minimizar el impago

Unidad Didáctica 2. Cash Management

  • Cambios del mundo financiero
  • Introducción a la gestión de la tesorería
  • Pilares de la gestión de la tesorería
  • Las diferencias según sectores y tamaños
  • Sistemas de cobro
  • Los flujos de efectivo de las actividades corrientes
  • El Estado de flujos de efectivo

Unidad Didáctica 3. la Financiación a Corto Plazo

  • La financiación a corto plazo
  • Cambios en el efectivo y capital corriente
  • El plan de financiación bancaria a corto plazo
  • Las fuentes de financiación a corto plazo

Claustro docente

Facultad de Jurídico — profesionales con experiencia en Análisis Financiero y Fintech.

Irene Yebra

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Facultad de Jurídico

Protección de Datos

Anabelen Artero

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Facultad de Jurídico

Derecho laboral

Pedro Miguel Molina

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Facultad de Jurídico

Seguridad Internacional y Servicios de Inteligencia

Javier Rodríguez

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Facultad de Jurídico

Protección de Datos, Compliance y Derecho Laboral

Mariaraquel Cabreranyst

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Facultad de Jurídico

litigios societarios y mercantiles

María Vergara

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Facultad de Jurídico

planificación fiscal de sociedades

Marina Rivas

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Facultad de Jurídico

Compliance

Belén Delatorre

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Asesoría Fiscal de Empresas

¿En qué podrás trabajar?

Con este máster podrás optar a puestos como:

  • Director financiero de empresas Fintech
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  • Innovation manager en corporaciones financieras
  • Analista financiero en fintech
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Metodología

Nuestra metodología educativa

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Contenidos de calidad

Ofrecemos una formación completa y actualizada de la mano de un claustro profesional en activo que confecciona los diferentes programas formativos de su área/especialidad.

Materiales y Recursos Didácticos

Tendrás a tu disposición un banco de materiales y recursos didácticos sobre legislación. Así como una Tribuna de noticias y actualidad. Además, podrás asistir a Seminarios online de la mano de nuestro claustro, en el que se tratan temas actuales y de interés.

Claustro Profesional

Los docentes de INESEM son profesionales en activo ofreciendo una docencia de calidad y en constante actualización. Preparan el contenido de aquellos programas formativos cuyas áreas son en las que trabajan.

Tutorización individual

No estarás solo durante tu formación, tendrás al claustro a tu disposición y un tutor asignado con el que podrás mantener el contacto y poder consultar todas las dudas que te vayan surgiendo.

Testimonios

La experiencia de quienes ya estudiaron con nosotros

«Buscaba un Máster oficial sin desplazarme. Estuve atendida en todo momento, todo muy profesional.»

Patricia Ortiz Ruiz

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